一、市人大常委會審議意見落實情況

　　2024年以來，無錫市委、市政府以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大精神，堅持和加強黨對審計工作的領導，按照中辦國辦《關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機制的意見》要求，加強對審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作的領導和推進。市委審計委員會專門聽取審計工作報告和相關(guān)整改情況的匯報，要求“要提升審計監(jiān)督質(zhì)效和水平，做好審計整改‘下半篇文章’，構(gòu)建完善與人大監(jiān)督、紀檢監(jiān)察、巡視巡察、財政監(jiān)督等各類監(jiān)督貫通協(xié)同機制，充分發(fā)揮監(jiān)督聚合效應”。市政府召開常務會議專題聽取審計情況匯報，研究部署整改工作，要求“以審計查出問題整改為契機，強化源頭治理，完善內(nèi)審工作機制，形成常態(tài)化監(jiān)督體系”。

　　2024年8月26日，市十七屆人大常委會第二十一次會議聽取和審議了《關(guān)于無錫市2023年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，提出了“切實把審計整改工作落實到位”的意見。市審計局認真貫徹市人大常委會審議意見，已聯(lián)合相關(guān)部門出臺了5項貫通協(xié)同制度，派出84名業(yè)務骨干掛鉤市屬國企、開發(fā)區(qū)和街道指導內(nèi)審工作，緊盯整改落實，聚焦重點難點，通過書面發(fā)函、實地走訪、面對面督導、召開專題會議等方式，加強跟蹤指導，強化督促協(xié)調(diào)，促進審計查出問題加快整改到位、制度辦法加快修訂到位、系統(tǒng)機制加快健全到位，取得積極成效。

　　二、2023年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　《關(guān)于無錫市2023年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》主要反映了市級財政管理、部門預算執(zhí)行、重大政策落實、國有資產(chǎn)管理、民生保障、政府投資等六個方面的審計情況，涉及審計項目22個，除法定項目外，涵蓋了8個專項審計調(diào)查項目，更加注重從系統(tǒng)性、機制性和制度性層面來揭示問題、防范風險。報告共揭示問題151個，問題金額合計29.09億元，其中既有點上的問題，也有面上的問題，還有機制體制問題或歷史遺留問題。

　　大多數(shù)地區(qū)和單位高度重視審計整改工作，把采納審計建議、落實審計整改要求提升到規(guī)范地區(qū)和部門管理、促進改革發(fā)展的高度。主要負責人基本能夠履行審計整改第一責任人職責，初步形成“有整改方案、有具體措施、有領導負責、有專人落實、有實際成效”的整改格局。

　　按照“實事求是、注重成效、嚴格把關(guān)、規(guī)范嚴謹”的原則，市審計局對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進行了確認。截至目前，已推動問題整改“銷號”139個（含待回審確認74個）、涉及金額26.52億元，“掛號”問題12個、涉及問題金額2.57億元，具體的整改成效如下：

　　一是促進了財政資金提質(zhì)增效。2024年已統(tǒng)籌使用11.05億元財政結(jié)余資金，入庫非稅收入1.64億元，收回部門結(jié)余資金252.96萬元。通過對專項資金轉(zhuǎn)移支付的跟蹤監(jiān)管，及時撥付各類資金1.17億元，防止資金閑置沉淀，推動財政資金有效利用。

　　二是促進了國有資產(chǎn)資金盤活。市級事業(yè)單位、開發(fā)區(qū)、鎮(zhèn)（街道）加強經(jīng)營性資產(chǎn)管理，收回欠繳租金1267.16萬元。市產(chǎn)業(yè)集團加大逾期貸款處置力度，已收回逾期貸款1.37億元，挽回損失4080.83萬元，盤活閑置資金6393萬元。市市政集團安排專人專班跟蹤落實PPP項目，3個省外PPP項目2024年新增回款9350萬元。

　　三是促進了制度化規(guī)范管理。市國資委已出臺相關(guān)制度，規(guī)范國有企業(yè)問題整改監(jiān)督閉環(huán)管理流程，組織開展貿(mào)易業(yè)務排查、類金融業(yè)務風險檢查等專項檢查工作，并對發(fā)現(xiàn)的企業(yè)存在問題及時采取措施。針對前期存在的問題，市產(chǎn)業(yè)集團相關(guān)責任人員已被問責追責；3家企業(yè)集團制訂和完善了對外投資、經(jīng)濟運行監(jiān)控、內(nèi)控管理等方面的制度機制；市產(chǎn)業(yè)集團結(jié)合融資租賃等行業(yè)發(fā)展，加快探索人工智能數(shù)字化治理手段。

　　針對審計查出的各類問題，各地區(qū)、各單位采取的主要整改措施如下：

　　（一）預算管理和執(zhí)行審計整改方面

　　市財政局2024年已全面推行編制零基預算，對于執(zhí)行率低的項目實行重點績效論證，從嚴核定預算支出需求；建立上級轉(zhuǎn)移支付專項資金使用預警監(jiān)控機制。無錫經(jīng)開區(qū)對2024年度申報補助項目嚴格把關(guān)，已剔除31個不符合條件項目，根據(jù)審核情況核減85個項目補助金額；相關(guān)部門對政府投資項目進行梳理，優(yōu)先保障已開工存量項目，并做好2025年建設項目計劃和預算編制工作。市城管局聽取各方面意見，試點將原“捆綁打包”的廣告設施分開出讓，探索地鐵沿線點位“1站點1標的”出讓模式，并整治拆除6塊違法設置的戶外廣告設施。市文物考古研究所已及時催收考古調(diào)查勘探費5441.29萬元，市不動產(chǎn)登記中心加強不動產(chǎn)登記信息共享監(jiān)管。

　　（二）重大政策措施落實審計整改方面

　　江陰臨港開發(fā)區(qū)和江陰高新區(qū)通過訴訟方式追回扶持資金1600萬元。相關(guān)部門進一步完善協(xié)作機制，2023年物博會和新能源大會簽約項目落地率得到提升。市財政局著手整合市級信保基金產(chǎn)品，推進降低錫信貸綜合成本。相關(guān)地區(qū)已完成87個入河排污口整治，新吳區(qū)已整治雨污混接管口，拆除企業(yè)私接管道。

　　（三）民生和專項審計整改方面

　　市勞動就業(yè)管理中心和江陰市追回“一次性擴崗補貼”165.75萬元。市公積金中心與相關(guān)單位建立數(shù)據(jù)共享協(xié)同配合機制，并對繳存基數(shù)上下限進行系統(tǒng)控制，督促單位及時設立住房公積金賬戶。市水利局開展全市重要河湖水域月度高清遙感，及時核查和處置未批先建涉水項目。梁溪區(qū)加快實施南尖公園、北尖公園項目；濱湖區(qū)等3個地區(qū)已出臺文物保護員制度。相關(guān)地區(qū)通過設立、調(diào)整農(nóng)業(yè)園區(qū)管委會或?qū)Ｂ殭C構(gòu)，增強運營主體層級和實力，協(xié)調(diào)推進園區(qū)運營和項目建設。

　　（四）國有資產(chǎn)管理審計整改方面

　　市博物院已收回管理不到位房產(chǎn)并補收租金。市司法局等3個部門已對相關(guān)資產(chǎn)進行盤點清查，進一步規(guī)范管理。市水利局已按政府要求定期提供業(yè)務數(shù)據(jù)給市市政園林局，協(xié)助其征收市區(qū)自備水源用戶污水處理費。市產(chǎn)業(yè)集團加強類金融業(yè)務管控，通過增加變現(xiàn)能力強的抵押物、壓縮風險企業(yè)授信總規(guī)模、加大催收力度，逐步降低業(yè)務風險。

　　（五）政府投資項目審計整改方面

　　市太湖新城集團、市交通集團等部門修訂完善工程建設項目招投標、合同管理、成本控制等方面規(guī)章制度，進一步規(guī)范工程建設管理，嚴格履行基本建設程序，督促施工單位設置農(nóng)民工工資專用賬戶并及時撥付費用，加強項目履約行為管理，確保項目安全有序、規(guī)范實施。

　　三、尚未整改到位的原因分析及加強審計整改的舉措

　　（一）整改主體責任落實方面

　　總體來看，大多數(shù)地區(qū)和單位能夠有效履行整改主體責任，積極跟蹤督促審計整改進度，推動問題及時整改到位，但少數(shù)單位仍存在對審計整改重視不夠、督辦不力、被動式整改等問題，導致整改未見明顯進展。

　　下一階段，要提高政治站位，壓細壓實審計整改主體責任。各地區(qū)和各單位要高度重視審計查出問題的整改工作，及時召開黨委（黨組）會議深入研究問題，明確整改要求。整改責任單位主要負責人要切實履行第一責任人職責，做到審計整改工作親自部署安排，細化整改措施，強化全流程跟蹤督辦，推動問題真抓真改、落地落實。同時要定期組織“回頭看”，關(guān)注問題整改實效，推動審計整改成果轉(zhuǎn)化，有效杜絕敷衍整改、紙面整改、虛假整改，確保整改措施合理、合法、真實、有效。

　　（二）推動系統(tǒng)性整改方面

　　總體來看，大多數(shù)地區(qū)和單位能夠一體推進審計整改與規(guī)范管理，在糾正具體問題的基礎上，深入分析原因，注重舉一反三，推動標本兼治。但少數(shù)單位仍存在建章立制與糾偏糾錯不到位、重“當下改”輕“長久立”等問題，導致問題“屢審屢犯”。

　　下一階段，要強化系統(tǒng)治理，推動問題整改標本兼治。各地區(qū)和各單位在推進審計整改的過程中，要注重舉一反三、系統(tǒng)施治，從政策制定、制度執(zhí)行、績效評價、監(jiān)督檢查、責任落實等環(huán)節(jié)入手，推動堵塞漏洞，避免問題“屢審屢犯”；同時強化源頭治理，加強內(nèi)審機構(gòu)建設，建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計制度，完善內(nèi)審工作機制，促進內(nèi)部審計與國家審計優(yōu)勢互補、協(xié)同發(fā)展，形成常態(tài)化監(jiān)督體系，進一步促進規(guī)范管理、深化改革。

　　（三）整改協(xié)同推進方面

　　總體來看，大多數(shù)地區(qū)和單位能夠積極協(xié)調(diào)相關(guān)事項的主管部門，共同研究推進問題整改，但少數(shù)單位與事項主管部門的溝通不暢，整改協(xié)作機制仍需進一步完善。

　　下一階段，要多方協(xié)同聚力，強化問責提升審計整改質(zhì)效。各地區(qū)和各單位應做好內(nèi)外統(tǒng)籌協(xié)調(diào)溝通工作，避免出現(xiàn)整改壓力傳導層層衰減、整改責任落實存在偏差的情況；對涉及多部門的問題整改，積極協(xié)調(diào)相關(guān)單位對問題整改進行聯(lián)合推進、專題研究；壓實主管部門的監(jiān)督管理責任，對于審計反映的普遍性、傾向性問題，要適時組織自查自糾，必要時開展專項治理。同時要強化審計整改結(jié)果運用，實行正向激勵和問責追究相結(jié)合，建立健全審計整改問責機制，對屢改屢犯、整改不力等情況，要嚴肅問責、約談，倒逼整改實效。

來源：無錫市審計局